Herramientas de pronóstico para el control presupuestal en el desplazamiento logístico de fuerzas táctico-operativas.

Abstract

El objetivo de este Proyecto de Investigación Aplicada es identificar y aplicar los métodos de pronósticos, que como herramientas, aporten información de valor, útiles para la toma de decisiones en la definición del techo presupuestal (recursos económicos) y su gestión, así como incrementar la eficiencia del mecanismo de control en el número de operaciones logísticas y la planeación de las mismas en su ejecución. Para lo anterior, serán utilizadas diferentes métodos teóricos para pronósticos, buscando en todo momento realizar una recopilación de información y un análisis en el procesamiento de la información y por consecuencia determinar los métodos adecuados y confiables en la generación de información de valor y toma de decisiones. Es necesario comprender que el valor cuantificable recabado mediante pronósticos vinculados a las operaciones logísticas son útiles para que “LA INSTITUCION” contemple la disposición de los recursos financieros para solventar los gastos que implica tener en activo los 40,000 elementos, que corresponden a un gasto real de 1,040 mdp para el año 2013. Para poder lograr el cumplimiento del objetivo de este Proyecto de Investigación Aplicada se construyó una base de datos mensual que incluye información de los operativos para las 32 entidades federativas durante el periodo del 1 de enero de 2012 al 28 de febrero de 2014 donde se aplicaron tres técnicas generales para generar el pronósticos del mes de Marzo del año 2014, las técnicas generales de pronósticos utilizadas son los modelos Naive, promedios y suavizamiento exponencial; donde se seleccionó la técnica con el menor error cuadrático medio por estado. Al paralelo se analizó el comportamiento de la serie de tiempo que describe el comportamiento de su gráfica asociada. Una vez identificadas las técnicas generales de pronóstico con menor error cuadrático medio, fue posible cuantificar el número de elementos Táctico-Operativos desplazados, bajo pronóstico, generando al Tabla Resumen de Pronósticos, el cual aplica a nivel nacional durante el mes siguiente de operación, es decir, el pronóstico teórico para el mes de MARZO del año 2014, que en este caso práctico corresponde a la cantidad de 187,388 elementos a ser desplazados durante el mes antes mencionado. Es necesario definir que el costo de un elemento Táctico-Operativo, el cual se compone por una tarifa correspondiente al alojamiento y agregando una parte igual para la alimentación, la tarifa total que es aplicada por “LA INSTITUCIÓN” actualmente es de $493.00 pesos por elemento, lo que nos arroja un Techo Presupuestal pronosticado de 9.3 millones de pesos (mdp), recursos financieros que deberán ser contemplados para solventar las operaciones logísticas del mes en comento. Durante la elaboración de este Trabajo de Investigación Aplicada fue posible el poder generar y recopilar el número REAL de elementos desplazados durante el mes de Marzo del año 2014, por lo que de manera cuantitativa se cuenta con la información suficiente para comparar y medir los resultados obtenidos en nuestro Techo Presupuestal pronosticado, que en este caso el número de elementos desplazados fue la cantidad de 231,161 que corresponden a un gasto real de 113.9 mdp. Los resultados indican que existe una brecha de -18.94% entre el presupuesto real y el pronosticado para el mes de Marzo del año 2014.